Je vous partage les 5 erreurs fiscales les plus fréquentes que je rencontre chez mes clients… et comment les éviter intelligemment.
Vous êtes dirigeant de TPE ou de PME, et vous avez le sentiment de payer trop d’impôts sans savoir comment agir concrètement ?
L’optimisation fiscale n’est pas réservée aux grands groupes. Elle est accessible — à condition d’éviter certains pièges.
1. Garder un statut juridique inadapté à votre activité
Le problème :
Beaucoup d’entreprises restent sous un statut “choisi par défaut” (SAS, SARL, EI…) alors que leur activité a évolué.
- Mauvais arbitrage entre IS et IR
- Statut qui alourdit inutilement les charges
- Incompatibilité avec la croissance ou la transmission
La solution :
Faire régulièrement un audit juridique et fiscal pour adapter la structure à votre activité actuelle (et à venir).
Un changement de statut bien anticipé peut faire économiser plusieurs milliers d’euros par an.
2. Ne pas optimiser la rémunération du dirigeant
Le problème :
Se verser un salaire “au feeling” ou ne pas arbitrer entre salaire et dividendes, c’est laisser de l’argent sur la table.
- Trop de cotisations sociales
- Pas de vision sur l’impact fiscal global
- Mauvaise anticipation des prélèvements à la source
La solution :
Mettre en place une stratégie de rémunération sur-mesure : traitement, dividendes, frais professionnels, répartition sur plusieurs structures si besoin.
Le bon montage = plus de trésorerie, moins d’imposition, sans prendre de risque.
3. Oublier les dispositifs fiscaux existants
Le problème :
Beaucoup de dirigeants ne connaissent même pas les dispositifs d’optimisation ou de défiscalisation accessibles à leur entreprise.
- Crédits d’impôt (CIR, innovation, mécénat…)
- Réduction pour dons ou achats d’œuvres
- Amortissements spécifiques ou régimes dérogatoires
La solution :
Faire une revue complète des dispositifs mobilisables selon votre secteur, votre CA, vos investissements ou vos dons.
Chaque euro non déclaré dans le bon cadre fiscal peut être une perte nette pour l’entreprise.
4. Ne pas anticiper la cession ou la transmission
Le problème :
Vendre ou transmettre une entreprise sans préparation fiscale, c’est prendre le risque :
- de perdre des exonérations possibles
- de payer une plus-value bien trop élevée
- de désavantager les héritiers ou associés
La solution :
Préparer en amont la cession avec :
- La création d’une holding
- L’activation du pacte Dutreil
- Une restructuration progressive
Optimiser aujourd’hui, c’est protéger demain.
5. Confondre optimisation et bricolage fiscal
Le problème :
Certains entrepreneurs testent des “astuces” vues sur internet ou des forums… sans mesurer les risques.
- Facturations croisées mal gérées
- Fausses notes de frais
- “Optimisations” sans fondement juridique
Résultat : contrôle fiscal, redressement, pénalités.
La solution :
Faire appel à un professionnel du droit fiscal. Un vrai. Pas un influenceur sur Instagram.
Une stratégie fiscale bien construite, c’est zéro stress en cas de contrôle.
En résumé
L’optimisation fiscale est indispensable pour une TPE ou PME qui veut se développer durablement.
Mais elle ne s’improvise pas.
Une bonne stratégie, c’est :
- Une structure juridique bien choisie
- Une rémunération ajustée
- Des dispositifs activés
- Une anticipation claire
- Une parfaite conformité légale